有老闆提問，如果做生意的時候客戶不要發票，透過私人間轉賬給我，大概每個月累計下來有個1000-2000萬，那麼對於這樣的情況，銀行會上報嗎？

其實，客戶不要發票，就透過私人之間轉賬完成交易，從而隱瞞收入，這個行為涉及到偷漏稅。無論銀行上報與否，都可能最終被稅務盯上。

1。 銀行是否會上報

有關大額的定義，可以參考《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，公對公單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元），公對私單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元），銀行要提交大額交易報告。

但是實際上是否上報，還要看銀行的具體操作。畢竟每天超過限額的交易不少，銀行會判斷交易是否屬於“正常”。對於老闆長期採用私戶收款的，確實還是有一定的風險。這樣的賬戶一般有幾個特徵：交易頻繁，累計金額較大。

之前就有過這樣的一個案例，講的是一個老闆的個人賬戶，在2年內發生了交易1904筆，累計金額高達12。28億元。這個交易就足夠可疑了。於是商業銀行依照《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》向人民銀行反洗錢中心提交了一份有關該賬戶的重點可疑交易報告。後來人民銀行又透過情報交換平臺向當地稅局傳遞了這份報告。最後稅務一查，發現該賬戶未交的個人所得稅達到4000萬元。

所以，常在河邊走，哪有不溼鞋。長期透過私戶來收款，必然還是會有一些典型的特徵容易引起銀行的關注，最終還是要補交稅款。

2。 稅務如何關注

其實，上述提到的銀行向稅務傳遞資訊，只是稅務識別此類交易的一種方式。即使銀行沒有進行上報，稅務仍然有多種途徑可以發現這種行為。

（1） 透過企業的財務報表識別

如果隱瞞了銷售收入，那麼收入、成本、利潤等指標可能跟同地區同行業存在差距。還有一些企業賬上的庫存也沒有進行結轉，透過對比資料，也許就能發現企業隱瞞收入的蛛絲馬跡。

（2） 透過資訊科技識別

之前有報道過稅務透過網路上抓取的資料，獲知了企業有進行一項業務的宣傳，但是卻從來沒有在稅務系統中進行過申報，於是發現了企業偷漏稅的行為。

（3） 透過資訊比對識別

現在的稅務系統，能夠透過多方資料的比對，實現對偷漏稅行為的識別。比如發現了企業的收入資料，與企業的產能、水電消耗不匹配，那麼也可以成為企業隱瞞收入的一個線索。

因此，透過這個方法來隱瞞收入，即使銀行沒有進行上報，也存在相當的風險。

3。 老闆可以考慮的方向

老闆們需要做的，是將私戶收款的歷史遺留問題進行一定的清理，在外部稅收環境日益變化的今天，做好充分的應對。

當然，有些老闆認為私戶收款沒事兒，只要不繫結法人的銀行賬戶就好了，於是就讓別的員工來進行繫結，或者是對企業進行法定代表人資訊的更改。其實，這樣的方法，屬於治標不治本，沒有達到降低財稅風險的目的。

有些老闆的做法就比較值得借鑑，透過現在的稅收優惠政策，比如小規模納稅人1%的徵收率優惠，將歷史的問題進行一次性的交稅清理，從而實現稅收正規化的目的。

也許有些老闆認為，我透過私戶交易，銀行也沒上報啊？不是現在沒有查到我嗎？其實，我們不能抱著這種僥倖心理，在成本可以承受的範圍內，消除掉財稅的風險，安心做生意，才是更好的選擇。